现金缺口

训练 995 分钟现金缺口

你34岁,经营一家小印刷店:名片、传单,以及给本地商店做包装。订单一直在增长,账面利润也是。可银行账户不知为何总是空的。

训练目标: 学会看现金,而不只是看利润

场景

1. 一家连锁店订了$12,000的包装。纸和墨要先付$6,000,你的帮手这个月的工作要$2,000。客户在交货60天后付款。你银行里有$2,500。

2. 本月结果:收入$10,000,利润$2,000。银行里只有$300。客户欠你$6,000,还有$3,000的纸提前买来放在库存里。

3. 纸张供应商提供六个月用量九折:$9,000,而不是$10,000。你有$3,000,而客户付款很晚。

4. 连锁店把它的$6,000付款又推迟了一个月。它占你收入的40%。银行贷款每月3%。

5. 旺季结束,你有$8,000。固定成本:房租$1,200,工资$2,000,其他$800。一台新的$7,000打印机约10个月回本。

本周列出谁欠你钱、什么时候付,再与你自己账单的到期日对照。

什么是现金缺口?

是指账单现在到期,而客户的钱稍后才到。企业可能盈利,银行里却没有现金。

为什么有利润却没现金?

利润在工作交付时记一笔销售,而现金在客户付款时才到。差额藏在未付发票、库存和批量采购里。

小企业需要多少现金储备?

常见的参考是2-3个月的固定成本。如果客户付款晚,或收入有季节性,就留更多储备。

数字仅为示例。这是游戏,不是理财建议。